IRIS: Στο μικροσκόπιο της ΑΑΔΕ και οι μικρές μεταφορές χρημάτων – Οι παγίδες που ακυρώνουν το αφορολόγητο

Στο μικροσκόπιο της ΑΑΔΕ μπαίνουν οι μεταφορές χρημάτων μέσω IRIS που είναι συχνές, αφορούν μεγάλα ποσά και δεν προκύπτει σαφής αιτιολογία.

Σε τέτοιες περιπτώσεις, οι φορολογικές Αρχές ενδέχεται να εξετάσουν εάν τα χρήματα αποτελούν αδήλωτο εισόδημα ή εάν πρόκειται για δωρεά που δεν έχει δηλωθεί. Ιδιαίτερη σημασία έχει και η σχέση μεταξύ αποστολέα και παραλήπτη, καθώς διαφορετική φορολογική μεταχείριση ισχύει ανάλογα με τον βαθμό συγγένειας.

Διαβάστε επίσης: e-ΕΦΚΑ – ΔΥΠΑ: Οι πληρωμές έως τις 14 Αυγούστου

Επομένως, οι μεταφορές χρημάτων μεταξύ φίλων, γνωστών ή πιο μακρινών συγγενών, ιδίως όταν επαναλαμβάνονται ή αφορούν σημαντικά ποσά, μπορεί να χρειαστούν επαρκή τεκμηρίωση ως προς την προέλευση και τον σκοπό τους.

Σε περίπτωση που μια συναλλαγή θεωρηθεί από την Εφορία δωρεά ή γονική παροχή και δεν έχει δηλωθεί σύμφωνα με τις προβλεπόμενες διαδικασίες, μπορεί να προκύψει φορολογική επιβάρυνση. Το ίδιο μπορεί να συμβεί εάν τα ποσά κριθούν ως εισόδημα που δεν έχει δηλωθεί.

Προσοχή! Σε κάθε μεταφορά είναι σκόπιμο να αναγράφεται με σαφήνεια για ποιο λόγο δίνονται τα χρήματα, ώστε να υπάρχει τεκμηρίωση εάν η συναλλαγή εξεταστεί στο μέλλον.